Continuam a circular rumores sobre o que Rachel Reeves pode ou não fazer com as pensões no orçamento.
Alguns dizem que uma mudança potencial muito discutida – reduzir a quantidade de dinheiro isento de impostos que as pessoas podem retirar das suas pensões – está fora de questão, mas surgiram relatos de que a chanceler tem planos de pensões de “sacrifício salarial” na sua mira.
O que é sacrifício salarial?
O sacrifício salarial tem sido associado há muito tempo a iniciativas como o esquema de ciclo de trabalho apoiado pelo governo (que também se diz estar na mente do chanceler). No entanto, um número crescente de empresas está a oferecer sacrifícios salariais de pensões como benefício, o que pode ser uma forma muito eficiente em termos fiscais de poupar no seu plano de trabalho.
Envolve um funcionário que concorda em abrir mão de parte do seu salário e transferir o valor que de outra forma receberia para um benefício não pecuniário (neste caso, contribuições adicionais do empregador para o seu fundo de pensão).
Estes regimes podem funcionar em conjunto com as contribuições convencionais para pensões no local de trabalho; Se o seu empregador permitir que você faça “contribuições voluntárias adicionais”, isso poderá ser feito através de um sacrifício salarial.
O dinheiro que você sacrifica vem do seu salário bruto (seu salário antes da dedução do imposto de renda e do seguro nacional), portanto, custa menos fazer uma contribuição do que se ela fosse feita com base na renda tributada.
Reduzir seu salário também reduz quanto você paga à NI. Isto significa que o seu salário líquido pode ser mais elevado do que se pagasse o mesmo montante à sua pensão através de um acordo tradicional.
Reduzir o seu rendimento tributável pode ter outra vantagem: se for um pai que ganha mais de £ 60.000, poderá desviar dinheiro para a sua pensão e ficar com uma parte maior de qualquer benefício infantil que reivindicar.
Os planos também beneficiam os empregadores, uma vez que não têm de pagar aos empregados a NI pelo dinheiro sacrificado. Alguns também pagarão parte ou a totalidade das suas poupanças do NI para a pensão do trabalhador, aumentando assim ainda mais o seu salário.
O que está sendo considerado?
Entre sugestões de que muitas pessoas com rendimentos mais elevados estão a tirar pleno partido deste benefício, o governo está alegadamente a tentar restringir os benefícios fiscais que estes planos oferecem.
“Em vez de uma proibição total do sacrifício salarial, uma opção em cima da mesa é um limite de 2.000 libras no montante dos rendimentos que pode ser trocado por contribuições para pensões que beneficiam de uma isenção de seguro nacional”, diz Charlene Young da plataforma de investimento AJ Bell.
Qual seria o impacto?
A introdução de tal limite poderia arrecadar até 2 mil milhões de libras por ano, mas com um custo para funcionários e empresas. AJ Bell diz que alguém que ganhe £ 55.000 por ano e contribua com 10% (£ 5.500) para sua pensão por meio de sacrifício salarial veria seu salário líquido reduzido em £ 188 por ano e seu empregador pagaria £ 525 extras para a NI. Se o sacrifício salarial fosse removido como opção, os números aumentariam para £ 441 e £ 825, respectivamente.
Os especialistas em pensões alertaram que cortar os incentivos à poupança será contraproducente numa altura em que existem preocupações sobre a adequação do planeamento da reforma das pessoas.
Na quinta-feira, a presidente-executiva da Aviva, Amanda Blanc, disse ao Times: “O que está realmente a ser feito é penalizar os empregadores que contribuem mais para as pensões dos empregados.
“Mas também estamos a dizer às pessoas que poupam para as suas pensões que talvez não devessem fazê-lo, e penso que isso é uma má notícia a longo prazo para o Reino Unido, quando se pensa no facto de 15 milhões de pessoas no Reino Unido não estarem a poupar o suficiente.”
O dinheiro isento de impostos para pensões é seguro?
Atualmente, a partir dos 55 anos (57 a partir de abril de 2028), normalmente pode receber até 25% da sua pensão como um montante fixo isento de impostos, até um limite de £268.275.
Algumas semanas depois, houve especulações febris de que Reeves poderia tentar reduzir esse limite. No entanto, surgiram relatórios nos últimos dias alegando que o Tesouro (por enquanto) descartou tal medida.
Helen Morrissey, da plataforma de investimentos Hargreaves Lansdown, diz: “As restrições ao dinheiro isento de impostos estão supostamente fora de questão. É uma medida que será recebida com um enorme suspiro de alívio por pessoas que trabalharam duro para construir uma renda de aposentadoria decente e estavam preocupadas com a perda iminente de um benefício valioso”.
E quanto à redução do imposto de pensão?
Em termos simples, quando alguém contribui com uma pensão, o governo normalmente acrescenta um pagamento adicional denominado redução fiscal. Isto significa que as suas poupanças normalmente aumentam 20% ou mais, dependendo da sua taxa de imposto sobre o rendimento, pelo que as pessoas que pagam impostos de 40% ou 45% obtêm alívio adicional (aplicam-se taxas diferentes na Escócia). Como resultado, esta é uma redução de impostos extremamente valiosa e uma grande parte da razão pela qual poupar para uma pensão é muitas vezes visto como uma coisa muito boa para as pessoas.
Quase todos os anos há rumores de que o governo irá reprimir a redução do imposto sobre pensões com o objectivo de tornar o sistema menos generoso para com os que ganham mais. Isto não é surpreendente, considerando que – dependendo dos números em que você acredita – o alívio fiscal sobre as contribuições para pensões custa ao governo entre 50 mil milhões de libras e mais de 60 mil milhões de libras por ano.
No momento em que este artigo foi escrito, o corte/redistribuição do alívio fiscal das pensões não era considerado uma prioridade para o Orçamento deste mês.
