Atualmente na Espanha existem cerca de 195.000 milhões de euros em territórios considerados com impostos baixos ou padrões mais baixos de transparência financeira. Este valor corresponde aproximadamente a 13% da riqueza nacionalo percentual corresponde à média mundial.
Os dados provêm do último relatório do Observatório Fiscal da União Europeia, que analisa a localização da riqueza global em jurisdições com impostos baixos. Internacionalmente, o volume total ultrapassa 11 mil milhões de eurosuma quantidade que ilustra o aspecto estrutural de um fenômeno.
Quanto dinheiro espanhol existe realmente por aí?
Há uma nuance fundamental no relatório: nem todos os activos localizados nestes territórios estão necessariamente escondidos das autoridades fiscais. Se os ativos forem roteados através Empresas ou estruturas fantasmas sem atividade realA riqueza espanhola nestes enclaves teria sido reduzida a 5% do PIBalguns 75.000 milhões de euros.
Esta diferença realça o peso das estruturas empresariais opacas nos cálculos globais e explica por que as estimativas podem variar tão amplamente dependendo da metodologia utilizada.
Um fenômeno global, não isolado
Globalmente, a percentagem de riqueza localizada em zonas com impostos baixos manteve-se estável durante quase duas décadas. Em 2007 ele representou aprox. 11% da riqueza mundial e atualmente em torno 12%cujas flutuações estão associadas ao comportamento dos mercados financeiros.
Quando os activos financeiros são reavaliados, a quantidade de riqueza offshore aumenta; Quando os mercados caem, a proporção diminui. Assim, esta tendência não se deve apenas ao aumento da evasão fiscal.
Mapa monetário da Suíça e da Espanha
O principal foco histórico da herança espanhola no exterior permanece suíço. Aproximar dois terços O dinheiro espanhol localizado em áreas opacas está concentrado no país alpino, apesar de já não estar oficialmente listado como paraíso fiscal na União Europeia.
Em 2017, a Suíça aderiu Padrão geral de relatóriosque marcou uma mudança no sigilo bancário tradicional. Desde então, o seu peso como refúgio para grandes fortunas diminuiu significativamente.
O declínio do sigilo bancário suíço
Em 2006, a Suíça centrou-se em torno 50% do património escondido do mundo. No final de 2023, esta percentagem tinha caído para 22%. Regras de transparência mais rigorosas tornaram a utilização do sistema financeiro suíço mais cara para aqueles que procuram opacidade.
Como consequência, outros centros financeiros ganharam destaque na distribuição da riqueza internacional.
Territórios britânicos e novos centros financeiros
No caso de Espanha, quase terço dos ativos localizados em territórios opacos encontrados em centros financeiros associados ao Reino Unidocomo Guernsey, Jersey ou Ilhas Virgens Britânicas.
No mundo como um todo, os territórios asiáticos estão a tornar-se cada vez mais importantes. Hong Kong, Singapura e Macau já têm mais de um terço da riqueza offshoreenquanto os enclaves britânicos somam cerca de 27%.
Os Estados Unidos também aumentaram o seu peso, capturando aproximadamente 13% património global localizado fora dos países de origem, utilizando um nível de transparência inferior ao exigido pelos padrões internacionais.
Transparência fiscal e controle do dinheiro
Desde 2017, mais de uma centena de países trocaram automaticamente informações financeiras através de Padrão geral de relatórios. Os bancos, sociedades gestoras e seguradoras são obrigados a reportar informações sobre contas de não residentes às autoridades fiscais.
Este sistema reduziu drasticamente a riqueza completamente oculta. Antes de usá-lo entre 90% e 95% ativos offshore escaparam ao controle fiscal. Hoje esse percentual é bem menor.
Que parte permaneceu sem aviso prévio?
Dados de países com elevados níveis de conformidade, como a Dinamarca, mostram que cerca de 83% a riqueza já apareceu em áreas com impostos baixos, enquanto cerca de 17% permanece oculto.
Esta proporção serve de guia para estimar o volume de activos que ainda escapam aos sistemas de controlo internacionais.
Por que o dinheiro está sendo retirado?
O relatório europeu sublinha que evasão fiscal Esta não é a única razão para manter ativos no exterior. Os bancos internacionais oferecem produtos de investimento especializados, maior flexibilidade financeira e, em alguns casos, custos operacionais mais baixos.
Além disso, estas estruturas podem ser utilizadas para ocultar activos em disputas empresariais ou familiares, evitar sanções internacionais ou canalizar fundos ilícitos através de redes de empresas de fachada, fundações ou trustes.
Legalidade e obrigações fiscais em Espanha
Ter bens no exterior não é ilegal. Os residentes fiscais espanhóis são obrigados a anunciar ganhos gerados por esses ativos, como juros ou dividendos, e reportá-los riqueza global quando surge a obrigação de pagar o imposto predial.
Os números atuais mostram que Espanha já tem uma parte significativa da sua riqueza fora do país, em linha com as grandes economias. Não se trata apenas de onde está o dinheiro, mas também do grau de transparência com que é declarado.
