Um poupador perguntou ao HMRC como o imposto seria aplicado aos seus fundos
O HMRC forneceu orientação sobre quando entrará em contato com as pessoas que devem impostos. A atualização veio após uma consulta do contribuinte sobre os impostos ISA. Um cliente procurou aconselhamento sobre quais medidas tomar após efetuar um pagamento a maior em suas contas ISA.
ISAs são contas isentas de impostos onde qualquer crescimento de investimento ou rendimento de juros não está sujeito a impostos, desde que seus depósitos permaneçam dentro do limite anual. O limite anual atual de quanto você pode pagar em ISAs é de £ 20.000.
Esta provisão pode ser dividida entre ISA em dinheiro e ISA em ações e ações. O poupador preocupado disse ao HMRC: “É involuntário e parte do dinheiro foi investido em ações, por isso não tenho certeza do que fazer no momento. Entrei em contato com os fornecedores de ISA”.
Em resposta, o HMRC indicou que poderia enviar uma carta à pessoa sobre o assunto. O departamento aconselhou: “Você entra em contato com os provedores de ISA em primeiro lugar; se eles não conseguirem resolver o problema, espere que lhe escrevamos após o final do ano fiscal”. O poupador respondeu dizendo que seu provedor o havia instruído a retirar os fundos excedentes e depois entrar em contato com o HMRC.
Eles perguntaram: “Se os recursos foram destinados à compra de ações, qual é a solução típica necessária quando se trata disso? Só para saber se devo adiar algum investimento antes de abril”.
A autoridade fiscal respondeu: “Você paga imposto sobre quaisquer juros ou ganhos derivados desse excesso. Isso pode significar que você terá que apresentar uma declaração de autoavaliação para o ano fiscal, embora tentaremos evitar isso”.
Pedindo mais orientações, o contribuinte perguntou quando exatamente o crescimento do seu investimento estaria sujeito a impostos. Eles disseram: “Simplesmente não tenho certeza de como será determinada a proporção do lucro atribuída ao valor que subscrevi em excesso.
“Acho que você vai me avisar, mas poderia confirmar se há algo que eu possa fazer agora para tornar isso mais fácil?” O HMRC respondeu que isso cabe “à empresa ISA calcular”.
Eles também disseram ao poupador: “Só tomaremos medidas após o término do ano fiscal, quando tivermos os dados de auditoria das empresas ISA”. O HMRC também compartilhou um link para um guia no site do governo sobre como corrigir um ISA em casos, inclusive quando alguém pagou muito além de seus subsídios.
O que acontece se eu tiver pago a mais em um ISA, acima do meu subsídio do ISA?
A orientação inclui esta orientação para provedores de ISA que descobrem que um poupador pagou a mais em seu ISA para o ano fiscal atual: “Você pode informar o investidor sobre o excedente e qualquer ganho relacionado será removido para corrigir o erro.
“O investidor deve fornecer instruções sobre quais assinaturas devem ser removidas. Os investimentos válidos para o ano corrente em um ISA remediado podem manter sua isenção fiscal.”
No entanto, se uma pessoa pagou a mais no ano anterior, a orientação é: “Você deve informar ao investidor que o HMRC entrará em contato com ele no devido tempo. Você não deve dar nenhum conselho aos clientes, pois pode não ter todos os fatos relevantes ou não ter certeza de quais medidas o HMRC tomará.
“Os investimentos atuais do ano anterior num ISA reparado poderão manter a sua isenção fiscal.” Se o HMRC tomar conhecimento de que uma pessoa fez uma assinatura excessiva sem notificar a autoridade fiscal, ele informará o fornecedor e o poupador sobre o erro e os aconselhará sobre os próximos passos.
Nos casos em que um indivíduo contribuiu excessivamente para um ISA vitalício, o fornecedor “deve entrar em contato com o HMRC”. Se o titular de uma conta desejar relatar um erro ao HMRC, ele poderá entrar em contato com a linha de apoio para dúvidas gerais sobre imposto de renda.
O número de atendimento é 0300 200 3300 e funciona de segunda a sexta, das 8h às 20h. e sábados, das 8h às 16h.
