Quando se trata de um planeamento financeiro eficiente em termos fiscais, prestar atenção ao que os muito ricos fazem pode render dividendos.
Aqueles que têm questões fiscais complicadas e consultores financeiros à sua disposição sabem como maximizar a sua redução fiscal e tirar partido de lacunas valiosas.
Estas estratégias tornar-se-ão ainda mais importantes no próximo ano, à medida que novos impostos forem introduzidos, os benefícios existentes forem reduzidos e um número crescente de contribuintes virem as suas facturas aumentarem graças aos limites congelados. É provável que milhões de pessoas vejam reduzida a quantia que levam para casa todos os meses, a menos que tomem medidas.
Alex Pugh, planejador financeiro credenciado da gestora de patrimônio Saltus, diz: “Estamos vendo uma mudança clara no comportamento entre as famílias com alto patrimônio líquido. Elas estão se tornando mais proativas e agindo mais cedo.”
Aqui estão sete coisas que os ricos farão com sua riqueza em 2026 e o que você pode aprender com suas estratégias, não importa quanto você tenha.
Maximizar as pensões
Aqueles que contribuem para uma pensão profissional através de sacrifícios salariais serão gravemente afectados pelas alterações introduzidas no Orçamento do mês passado, mas têm três anos para poupar o máximo possível antes que as novas regras entrem em vigor em Abril de 2029.
“Isso dá às pessoas tempo para pensar sobre suas opções”, diz Brian Dennehy, CEO da Dennehy Wealth.
E David Little, da gestora de fortunas Evelyn Partners, assistiu a um aumento nas consultas sobre regras de “transição”, que permitem aos aforradores contribuir com qualquer subsídio não utilizado (até £60.000) dos três anos fiscais anteriores para a sua pensão.
Aqueles que têm questões fiscais complicadas e consultores financeiros disponíveis (ou seja, os ricos) sabem como maximizar as suas isenções fiscais e tirar partido de lacunas valiosas.
Investir
A Chanceler Rachel Reeves e a cidade esforçar-se-ão por conseguir que a Grã-Bretanha seja investida até 2026. Cerca de 4,1 milhões de ações e Isas de ações foram abertas no ano passado, de acordo com o Gabinete de Estatísticas Nacionais, com cerca de 3,1 mil milhões de libras investidas nas contas, cerca de 11% mais do que no ano anterior.
Mas os aforradores ricos já estão bem conscientes de que investir no mercado de ações tem sido historicamente uma forma muito mais eficaz de fazer crescer o seu dinheiro do que deixá-lo em dinheiro. A plataforma de investimento Interactive Investor afirma que os milionários da Isa (aqueles com pelo menos £ 1 milhão em uma Isa) investem em média 41% do seu dinheiro em fundos de investimento, 35% em ações e 13% em fundos. Eles têm em média apenas 5% em dinheiro.
No entanto, esta combinação não é necessariamente a chave do sucesso para todos os investidores. Ter uma variedade de investimentos tende a fazer sentido para a maioria, então você não tem todos os ovos na mesma cesta.
Entre os investimentos mais detidos estão a Scottish Mortgage (o fundo conhecido por apoiar empresas tecnológicas em fase inicial) e ações na gigante petrolífera Shell, na empresa farmacêutica GSK e no Lloyds Banking Group.
Usando startups
Alex Pugh, da Saltus, diz que famílias de alto patrimônio estão agindo mais cedo
Historicamente, o governo recompensou os investidores dispostos a assumir o risco adicional de apoiar startups com pesadas isenções fiscais, mas estas estão a tornar-se menos generosas.
Os investidores podem depositar até £200.000 por ano num Venture Capital Trust (VCT), um tipo de fundo de investimento especializado que apoia empresas selecionadas em fase inicial, e obter 30% de redução fiscal sobre o seu investimento, bem como lucros e dividendos isentos de impostos.
A partir de Abril de 2026, o âmbito dos APVs e dos Enterprise Investment Schemes (EIS), um esquema semelhante que investe directamente em empresas individuais, será alargado, permitindo mais investimentos em empresas em crescimento.
Contudo, o alívio fiscal sobre os investimentos em APV será reduzido de 30 para 20 por cento em Abril, tornando-os menos atractivos.
Após os investimentos significativos esperados em APV, Alex Davies, do Wealth Club, acredita que o foco mudará para Esquemas de Investimento Empresarial Semente (SEIS).
“Eles oferecem redução de imposto de renda de até 50%”, explica ele. “No entanto, estes são investimentos de alto risco e só devem ser considerados por aqueles que podem perder o capital investido.”
Dê um presente
Espera-se que as famílias enlutadas paguem um nível recorde de imposto sobre herança em 2026. O montante atingiu um novo máximo de £ 8,2 mil milhões em 2024-25.
O planeamento sucessório é agora uma prioridade máxima para qualquer pessoa cujo património exceda o limite a partir do qual um património se torna responsável (£ 325.000 para um indivíduo, com mais £ 175.000 para uma residência principal transferida para um descendente direto).
O especialista Brian Dennehy afirma que a tendência dos pais de dar presentes para o resto da vida só aumentará
“A tendência de os pais darem presentes para toda a vida provavelmente se acelerará agora”, diz Dennehy. “O Banco da Mamãe e do Papai esvaziará os cofres.”
É possível doar £ 3.000 por ano sem ter que pagar imposto sobre herança e, em certas ocasiões, podem ser doadas quantias maiores: £ 5.000 para o casamento de uma criança, por exemplo. Planejar com antecedência significa que você pode distribuir mais.
De acordo com a regra dos sete anos, presentes de qualquer tamanho não estão sujeitos ao IHT enquanto você viver sete anos após tê-los feito.
Michelle Holgate, da consultoria financeira RBC Brewin Dolphin, diz: 'Doar dinheiro enquanto você está vivo pode ser significativamente mais eficiente em termos fiscais.
“Além disso, você obtém a vantagem adicional de ver seus entes queridos se beneficiarem de sua generosidade.”
Distribua os excedentes
Existe uma regra de doação menos utilizada onde você pode doar o rendimento excedente e isentá-lo imediatamente do IHT, desde que não afete o seu padrão de vida.
O dinheiro não pode vir da poupança, mas deve ser gerado a partir de fontes de rendimento regulares, como emprego, renda, pensões ou dividendos.
Apenas 430 famílias solicitaram esta isenção em 2022/23, mas está a ganhar popularidade.
A análise da TWM Solicitors mostra que o valor das doações de rendimento excedente aumentou 177 por cento, para £ 144 milhões em 2023/24. É provável que aumente ainda mais no próximo ano.
seguro de herança
Aqueles que não podem fazer doações substanciais estão agora a planear como maximizar o que deixam para trás, diz Shaz Bishop, do RBC Brewin Dolphin.
E Pugh acrescenta que cerca de um terço dos clientes estão ativamente à procura de formas de proteger as suas pensões do imposto sobre heranças.
É possível subscrever uma apólice de seguro que pague em caso de morte o suficiente para cobrir a responsabilidade do IHT de um património, mas as regras podem ser complicadas, por isso certifique-se de obter bons conselhos. “Observe que esta opção potencialmente não está disponível para aqueles que estão com a saúde debilitada ou sem seguro devido a outros fatores, como a idade”, explica Bishop.
Compartilhar ativos
Os casais podem reduzir a sua obrigação fiscal partilhando bens ou transferindo-os para o parceiro de rendimentos mais baixos.
Isto tornar-se-á uma estratégia cada vez mais valiosa para qualquer pessoa que pretenda comprar para alugar, uma vez que a taxa do imposto sobre o rendimento sobre ganhos de propriedade aumentará a partir de Abril de 2027 em 2 pontos percentuais, para 22 por cento para os contribuintes com taxas básicas, 42 por cento para os contribuintes com taxas mais elevadas e 47 por cento para os contribuintes com taxas adicionais.
As regras de transferência de cônjuges significam que investimentos e dinheiro podem ser transferidos entre os cônjuges sem incorrer em cobrança de impostos.
Jason Hollands, diretor administrativo da gestora de patrimônio Evelyn Partners, explica: “Mesmo quando os impostos não podem ser totalmente eliminados, transferir poupanças e investimentos para um cônjuge que está sujeito a uma faixa de impostos mais baixa ainda pode ajudar a reduzir os impostos familiares em geral”.
